“到今年3月末，我國(guó)規(guī)模以上企業(yè)的應(yīng)收賬款達(dá)到60470億元人民幣，與2009年相比漲幅為24.6%，與銀行業(yè)相關(guān)的不良資產(chǎn)余額也達(dá)到4293億元人民幣。”借助國(guó)家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的一組數(shù)據(jù)，商務(wù)部國(guó)際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作研究院信用管理部主任韓家平告訴記者，由于信用缺失，中國(guó)企業(yè)不得不面對(duì)巨額的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，商務(wù)部的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)也顯示，我國(guó)企業(yè)每年因信用缺失導(dǎo)致的直接和間接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)6000億元。

壞賬增多怎一個(gè)愁字了得

據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)調(diào)查，我國(guó)企業(yè)的壞賬率高達(dá)1%至2%，且呈逐年增長(zhǎng)勢(shì)頭，相比較下，成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家企業(yè)壞賬率通常只為0.25%至0.5%；在我國(guó)每年簽訂約40億份合同中，履約率只有50%；而更加糟糕的是，我國(guó)企業(yè)對(duì)未來(lái)付款表現(xiàn)缺乏信心，近33.3%的企業(yè)預(yù)計(jì)情況將“永不會(huì)改善”。

造成這種現(xiàn)象的原因，在中貿(mào)友施信用管理(北京)有限公司總經(jīng)理李奎元看來(lái)，雖然和“中國(guó)的很多企業(yè)只有法律底線，沒有行業(yè)底線和道德底線”有關(guān)，但更重要的是，在目前征信成本太高，而失信又幾乎沒什么成本的情況下，違約、造假、欺詐、自然成為一些不法企業(yè)最擅長(zhǎng)的“戲碼”。

他直言，之所以有這么多欺詐、造假、毀約的事件發(fā)生，根源就在于目前我國(guó)的信用體系極不完善。而巨額的信用成本，卻在殘酷地?cái)D壓著中國(guó)企業(yè)尤其是中小企業(yè)本就狹小的生存空間。“國(guó)內(nèi)信息的開放和質(zhì)量安全及便利程度與發(fā)達(dá)國(guó)家差距很大，也直接推高了國(guó)內(nèi)企業(yè)征信的成本。”韓家平則指出，想要了解一家企業(yè)的信用狀況，最有力的信息就是在銀行登記的信貸記錄、付款記錄、財(cái)產(chǎn)抵押情況和法院訴訟情況，但了解這些信息對(duì)于國(guó)內(nèi)單個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，簡(jiǎn)直難于登天。

據(jù)了解，目前只有人民銀行建立了企業(yè)和個(gè)人的信貸登記系統(tǒng)，所有在人民銀行有信貸記錄的企業(yè)、個(gè)人的還款情況是有登記的，其他企業(yè)和個(gè)人卻沒法查到，而且該系統(tǒng)只對(duì)銀行自己開放。

此外，即使是企業(yè)在工商登記時(shí)注冊(cè)的信息，也不是能夠免費(fèi)拿到的。據(jù)韓家平介紹，因?yàn)槟壳肮ど痰怯浶畔⑦€沒有實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)，需要分省市去查詢，而國(guó)內(nèi)大約有占全部2/3比例的省份查詢需要收費(fèi)，且查詢一次少則幾十元、多則幾百元。這對(duì)于需要查詢多家交易方信息記錄的企業(yè)來(lái)說(shuō)，也是一筆非常不小的成本。

一般來(lái)說(shuō)，若有企業(yè)需要做信用調(diào)查，會(huì)選擇一些渠道親自去了解，或者通過同行之間的交流或第三方的信用調(diào)查機(jī)構(gòu)比如征信公司等去搜集信息。

也正因如此，由商務(wù)部研究院下屬中貿(mào)遠(yuǎn)大公司與德國(guó)奧托集團(tuán)下屬友施（EOS）國(guó)際股份有限公司共同組建的中貿(mào)友施信用管理（北京）有限公司日前成立時(shí)，讓人們看到了應(yīng)收賬款第三方服務(wù)的無(wú)限前景。

韓家平介紹說(shuō)，企業(yè)與企業(yè)之間的信用，即商業(yè)信用，主要是指企業(yè)與企業(yè)之間的非現(xiàn)金交易，也就是人們常說(shuō)的賒銷，而企業(yè)失信最直接的體現(xiàn)就是欠款逾期不還。除因?yàn)橐恍┤缳Y金周轉(zhuǎn)不到位的非惡意欠款情況外，許多欠款都是惡意的，甚至是故意欺詐。而“企業(yè)信用的體系如同一個(gè)鏈條，如果鏈條中有一個(gè)環(huán)節(jié)是惡意的，整個(gè)鏈條都會(huì)受到影響。”

國(guó)際信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)科法斯針對(duì)中國(guó)企業(yè)信用管理調(diào)查結(jié)果顯示，有67.4%受訪企業(yè)曾于2010年遭遇國(guó)內(nèi)買家拖欠付款，這一比例與2009年的72%相比，下跌了6.4%，但由于交易規(guī)模的擴(kuò)大，被拖欠付款的絕對(duì)數(shù)額并未下降。

借助多渠道確保賬款安全

據(jù)了解，應(yīng)收賬款管理服務(wù)業(yè)是信用服務(wù)行業(yè)的重要分支。借助于專業(yè)化的催收和咨詢服務(wù)，商業(yè)企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)可大大提高賬款回收效率、有效降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)和回收成本，并可借助信用信息拓展市場(chǎng)、防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

李元奎告訴記者，中貿(mào)友施采取的追賬方式是非訴訟加訴訟，訴訟過程時(shí)間比較長(zhǎng)、成本比較高，所以主要以非訴訟為主，“通過信用壓力來(lái)推動(dòng)應(yīng)收賬款的收回，把失信企業(yè)的資料與政府、行業(yè)協(xié)會(huì)和企業(yè)共享，建立失信的懲戒機(jī)制”。

目前，國(guó)際上60%以上的商業(yè)欠款糾紛是通過應(yīng)收賬款管理公司解決的。各國(guó)的商業(yè)銀行、電信、物流、電子商務(wù)公司等也普遍使用應(yīng)收賬款管理公司的外包催收服務(wù)，已成為一種國(guó)際慣例。

科法斯企業(yè)信用管理調(diào)查結(jié)果也顯示，近年來(lái)，中國(guó)各行各業(yè)愈來(lái)愈重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理，其中有85.4%受訪企業(yè)表示曾在2010年實(shí)行相關(guān)措施以管理信用風(fēng)險(xiǎn)。在采用第三方信用管理工具的受訪企業(yè)中，有42.3%的企業(yè)表示曾于2010年采用信用保險(xiǎn)，比2009年(32.3%)增長(zhǎng)31%。其他信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具包括：信用報(bào)告及額度建議58.5%，商賬追收27.9%，應(yīng)收賬款融資11.7%，外包發(fā)票管理1.6%，其他2.5%。

另一方面，據(jù)商務(wù)部研究院測(cè)算，我國(guó)企業(yè)的海外應(yīng)收帳款也已超過1000億美元，且以百億美元的速度在增長(zhǎng)。業(yè)內(nèi)人士指出，與債務(wù)人溝通被動(dòng)，不能得到有效的重視；不了解海外的法律程序，相對(duì)來(lái)說(shuō)會(huì)產(chǎn)生很高昂的訴訟費(fèi)和律師費(fèi)等原因，是造成海外應(yīng)收賬款居高的原因。

中貿(mào)友施成立儀式上，來(lái)自德國(guó)奧托集團(tuán)下屬子公司友施國(guó)際的莫妮卡·素妮表示，在中國(guó)如此快速的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)之下，國(guó)內(nèi)在應(yīng)收賬款方面將有巨大的潛在市場(chǎng)，除此之外，新成立的中貿(mào)友施信用管理有限公司將利用友施國(guó)際的國(guó)際合作網(wǎng)絡(luò)，幫助中國(guó)企業(yè)解決世界范圍內(nèi)的海外應(yīng)收賬款。

與此同時(shí)，保理業(yè)的發(fā)展也成為國(guó)內(nèi)信用服務(wù)體系建設(shè)的一個(gè)突破口。記者從商務(wù)部市場(chǎng)秩序司獲悉，商務(wù)部將研究制訂與商業(yè)信用相關(guān)的信用服務(wù)業(yè)發(fā)展的制度和措施，培育市場(chǎng)需求，規(guī)范行業(yè)發(fā)展，推動(dòng)建立門類齊全、運(yùn)作規(guī)范、專業(yè)化水平高的信用服務(wù)業(yè)。同時(shí)，還在研究制訂商圈融資信用服務(wù)平臺(tái)建設(shè)相關(guān)政策。

據(jù)介紹，商圈融資信用服務(wù)平臺(tái)是由商圈管理機(jī)構(gòu)牽頭，依托有基礎(chǔ)的單位或機(jī)構(gòu)，搭建的以區(qū)域性信用信息交換共享數(shù)據(jù)庫(kù)為核心，提供融資支持、信息查詢、信用評(píng)價(jià)、信用管理咨詢及培訓(xùn)等服務(wù)，推廣使用企業(yè)信用報(bào)告和其他信用產(chǎn)品的平臺(tái)。